Конкурсное право. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в России

                КОНКУРСНОЕ ПРАВО





В.Н. ТКАЧЁВ









Ж

ю н и т и

UNITY



�.Н. Ткачёв




            КОНКУРСНОЕ ПРАВО


Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в России

Второе издание, переработанное и дополненное

Допущено Министерством образования Российской Федерации в качестве учебного пособия для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальности «Юриспруденция»

Рекомендовано Учебно-методическим центром «Профессиональный учебник» в качестве учебного пособия для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальностям 030501 «Юриспруденция» и 080503 «Антикризисное управление»





ю н и т и UNITY
                Закон и право • Москва • 2017



�ДК 347.736(100)(075.8)
ББК 67.410.12(2Рос)я73-1+67.410.12(3)я73-1
     Т48

Рецензенты:
заслуженный деятель науки РФ, д-р юрид. наук, проф. М.И. Брагинский', заслуженный юрист РФ, д-р юрид. наук, проф. Н.М. Коршунов', д-р юрид. наук М.В. Телюкина;
         заслуженный юрист РФ, д-р юрид. наук, проф. В.В. Черников


Главный редактор издательства кандидат юридических наук, доктор экономических наук Н.Д. Эриашвили


      Ткачёв, Валентин Николаевич.
Т48 Конкурсное право. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в России: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности 030501 «Юриспруденция» и 080503 «Антикризисное управление» / В.Н. Ткачёв. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2017. — 255 с.

         ISBN 978-5-238-01169-1
         Агентство CIP РГБ

         Освещена история развития института несостоятельности (банкротства) как в России, так и в зарубежных странах. На основе новейшего законодательства дана оценка конкурсному праву как комплексному правовому институту, рассмотрены арбитражно-процессуальные и внесудебные процедуры признания субъектов несостоятельными (банкротами), анализируются особенности банкротства отдельных категорий должников — юридических лиц и граждан.
         Учебное пособие дополнено заданиями для самостоятельной работы, включающими перечень контрольных вопросов, примерный перечень тем рефератов, вопросов к зачету по всей дисциплине, а также практические ситуации.
         Для студентов и аспирантов юридических и экономических вузов, профессорско-преподавательского состава, всех, интересующихся данной тематикой.

ББК 67.410.12(2Рос)я73-1+67.410.12(3)я73-1

ISBN 978-5-238-01169-1 © В.Н. Ткачёв, 2002
                            © ИЗДАТЕЛЬСТВО ЮНИТИ-ДАНА, 2007
                            Воспроизведение всей книги или любой ее части любыми средствами или в какой-либо форме, в том числе в Интернет-сети, запрещается без письменного разрешения издательства.
                            © Оформление «ЮНИТИ-ДАНА», 2007



�т издательства


    Проблемы правового регулирования конкурсных отношений и пути их решения являются актуальными для экономики любого государства, экономический базис которого основывается на принципах свободных рыночных отношений.
    В настоящее время в связи с построением рыночных основ экономики российское законодательство о несостоятельности (банкротстве) является одной из самых дискуссионных областей права.
    Действующие ныне в этой области нормативные правовые акты сыграли свою положительную роль. Но каждый, кто связан с практикой предпринимательских отношений, на собственном опыте ощутил необходимость дальнейшего совершенствования правового регулирования института несостоятельности (банкротства) в России.
    Для российской действительности характерны не столько недостатки в текстах законодательных актов, а, скорее, многообразие зачастую противоречащих друг другу подзаконных нормативных правовых актов и некомпетентность субъектов конкурсных отношений в процессе применения норм конкурсного права на практике. Именно отсутствие надлежащей организации исполнения нормативных правовых актов, регулирующих конкурсные отношения, служит основной причиной коллизий, возникающих в процессе их применения.
    Представляется, что в этих условиях большой интерес у всех занимающихся вопросами конкурсного права вызовет учитывающее все последние изменения конкурсного законодательства учебное издание, посвященное правовым проблемам института несостоятельности (банкротства).
    Автор учебного пособия является одним из лидеров в разработке теоретических основ института несостоятельности (банкротства) в России.
    Учебное пособие В.Н. Ткачева достойно признания, потому что представляет собой удачную попытку передать читателям самую суть, ключевое содержание конкурсного права; оно написано на обширном библиографическом материале, при помощи которого проводится всесторонний анализ конкурсного права как комплексного института; в нем содержится заслуживающая внимания сравнительная оценка многих нормативных правовых актов, принятых в дореволюционной, советской и современной России; подвергнута анализу сложившаяся судебная практика в области рассматриваемых правоотношений.
    В.Н. Ткачев весьма последователен в разработке важнейших теоретических положений конкурсного права. Вслед за определением указанного института рассматриваются предпосылки возникновения конкурсных отношений, правовое положение субъектов этих отношений, конкретные мероприятия конкурса, являющиеся его содержанием.
    Отметим еще один важный положительный момент учебного пособия: автор рассмотрел взаимосвязь конкурсного права и экономики —



соответствующие правовые нормы появляются там и тогда, где предпринимательские отношения достигают достаточно высокого уровня развития. Автор совершенно справедливо называет конкурсное право институтом исключительно рыночным, так как в условиях административно-плановой экономики он существовать не может.
    В учебном пособии представлены разработки автора по определению статуса федеральных органов исполнительной власти в области несостоятельности (банкротства), законодательно закрепленных органов кредиторов в конкурсном процессе — собрания и комитета. Значительное внимание в учебном пособии уделяется исследованию положения одного из ключевых участников конкурсных отношений — арбитражного управляющего. Автор рассматривает особенности его гражданско-правового статуса как индивидуального предпринимателя, рассматривает особенности его деятельности на стадиях конкурсного процесса, а также выявляет причины злоупотреблений со стороны арбитражных управляющих.
    Важнейшее как теоретическое, так и практическое значение имеет разработанная автором классификация мероприятий, являющихся содержанием конкурсных отношений. Прежде всего выделяются внесудебные мероприятия, к каковым относятся досудебные процедуры и добровольное банкротство. Вторая группа — судебные мероприятия — включает в себя наблюдение, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение.
    Весомое теоретическое и практическое значение имеет проведенный в учебном пособии анализ положения субъектов конкурсных отношений, предельно детально и качественно рассмотрены особенности банкротства отдельных категорий должников — юридических лиц и граждан.
    Достойным фактором является рассмотрение в учебном пособии мировых систем банкротства, трансграничной несостоятельности и сущности криминальных банкротств.
    Представленные в учебном пособии теоретические и практические рекомендации могут быть использованы при разработке проектов нормативных правовых актов в области регулирования конкурсных отношений, но главная их задача — освоение в процессе обучения и реализация на практике.
                     Главный редактор издательства «ЮНИТИ-ДАНА» канд. юрид. наук, д-р экон. наук
Н.Д. Эриашвили



                           Выдающему ученому, Заслуженному деятелю науки РФ, профессору М.И. Брагинскому с признательностью за полученные знания посвящаю. Автор


        Глава 1


    Возникновение и развитие конкурсного права — института несостоятельности (банкротства)


1.1. Конкурсное право как элемент рыночных отношений
   Наличие в правовой системе государства конкурсного права — института несостоятельности (банкротства) имеет огромное значение как для права, так и для экономики в целом, так как его нормы направлены на исключение из оборота субъектов, не способных осуществлять рентабельную деятельность, а также на восстановление финансового состояния юридических лиц, испытывающих временные финансовые сложности. Все это способствует оздоровлению экономики, недопущению кризиса платежей и функционирования неплатежеспособных юридических лиц.
   Оптимальное существование института несостоятельности (банкротства) как обязательного атрибута рыночной экономики, несущего в себе оздоравливающее начало, позволяющего осуществлять структурные преобразования и создающего условия для перераспределения капитала от нерентабельных производств в иные сферы экономики, служит определенным стимулом эффективной работы предпринимательских структур, гарантируя одновременно экономические интересы кредиторов, а также государства как общего регулятора рынка.
   Недостатки правовой регламентации отношений несостоятельности (банкротства) ведут к неустойчивости экономических отношений, нездоровому положению в сфере предпринимательства, незащищенности участников гражданских правоотношений. Такая ситуация недопустима в рыночных условиях, когда каждый хозяйствующий субъект должен осуществлять рентабельный производственный процесс в конкретных условиях хозяйствования, определенных законами экономического развития.



Глава 1

    Юридические лица и граждане как участники предпринимательских отношений взаимодействуют с различными государственными (в том числе налоговыми) органами, кредитными, страховыми и другими организациями. В случае, когда размер денежных обязательств, возникающих из закона или договора, превышает определенный законодательством предел, т.е. сложилась ситуация, связанная с неисполнением субъектами экономических отношений своих обязательств перед контрагентами, а также обязанностей по уплате налогов и иных обязательных платежей, должник может быть признан несостоятельным (банкротом). Его коммерческая деятельность прекращается, имущество реализуется для удовлетворения требований кредиторов в установленной законодательством очередности.
    Причины, повлекшие неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, могут быть различными: неисполнение обязательств контрагентами по договору; производство неконкурентоспособной продукции; неэффективная финансовая деятельность и прямые злоупотребления администрации; нехватка оборотных средств и получение кредитов под высокие проценты; недостатки налогового и гражданского законодательства.
    Факт признания банкротом имеет негативные последствия как для должника, непосредственно затрагивая его имущественные интересы, так и для большого круга связанных с ним субъектов — его работников, кредиторов, партнеров по бизнесу, порождая значительные социально-экономические последствия (снижение уровня благосостояния, рост безработицы, криминализация общества и т.д.). Вместе с тем ликвидация безнадежно неплатежеспособных должников является положительной мерой, так как выводит неэффективные предприятия из числа действующих. Процедуры банкротства часто имеют положительные последствия и для должника вследствие применения к нему восстановительных процедур, что предусмотрено законодательством о несостоятельности (банкротстве) и позволяет ему, освободившись от долгов, продолжить хозяйственную деятельность.
    Если обратиться к статистике, то, по данным Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, в 1998 г. арбитражными судами России было принято к производству 8337 дел, принято решение о признании банкротом и открытии конкурсного производства по 4747 делам, завершено производство по 2628 делам о несостоятельности (банкротстве). В 1999 г. эти цифры соответственно равны — 10 993, 8299 и 5959 дел, в 2000 г. — 19 041, 15 143 и 10 485 дел, в 2001 г. — 47 762, 38 386 и 18 993 дела, в 2002 г. — 94 531, 82 341 и 44 424 дела, в 2003 г., после вступления в силу Федераль



�озникновение и развитие конкурсного права — института несостоятельности (банкротства) 7

ного закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»¹, — 9695, 17 081 и 56 440 дел, в 2004 г. — арбитражными судами России было принято к производству 1093 дела о признании должников несостоятельными (банкротами), принято 9390 решений о признании должников банкротами и об открытии конкурсного производства, в 163 случаях отказано в признании должников банкротами, завершено производство по 20 116 делам о несостоятельности (банкротстве).
   Предпосылкой, стимулом и движущей силой развития конкурсных отношений является экономика, вследствие чего нормы конкурсного права появляются в правовых системах государств, достигших достаточно высокого уровня экономического развития. Преобразования в экономической системе, происходящие в России, государствах СНГ и Балтии, построение рыночных основ хозяйствования обусловливают необходимость возрождения конкурсного права — института несостоятельности (банкротства), существование и развитие которого в условиях административно-плановой системы невозможно в силу его сущности. Именно поэтому в советское время в стране о рассматриваемом институте практически забыли, в дореволюционном же праве проблемам несостоятельности (банкротства) уделялось значительное внимание.
   Уточняя понятие «конкурс», следует отметить, что в гражданском праве этот термин используется в трех смыслах: во-первых, конкурс как способ заключения договора на торгах; во-вторых, конкурс как односторонняя сделка; в-третьих, конкурс как способ удовлетворения требований кредиторов.
   Итак, говоря о конкурсном праве², подразумевают систему правовых норм, регулирующих отношения в области несостоятельности (банкротства), а также комплексный правовой институт, регулирующий отношения должника, в течение определенного времени не исполняющего обязательства определенного размера, его кредиторов и третьих лиц; регламентирующий особое состояние должника, предполагающий вмешательство в его деятельность третьих лиц и применение к нему установленных в законе мероприятий.

¹ Понятия «несостоятельность» и «банкротство» рассматриваются действующим законодательством как синонимы, однако эти термины необходимо дифференцировать. Подробнее см.: Ткачев В.Н. Конкурсное право. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в России. М., 2006. С. 41—49.

² Термин «конкурсное право» использовался дореволюционными учеными (А.Х. Гольмстеном, К.И. Малышевым, Г.Ф. Шершеневичем и др.) в качестве обозначения совокупности правовых норм в области несостоятельности (банкротства).



Глава 1

    К числу основных принципов конкурсного права можно отнести следующие:
    • осуществление мероприятий конкурсного процесса исходя из соображений экономической целесообразности;
    • последовательное развитие конкурсных отношений в рамках определенных стадий, каждая из которых предполагает определенный комплекс прав и обязанностей и проведение ряда мероприятий;
    • применение норм конкурсного права только с учетом критериев и признаков несостоятельности при строгой дифференциации признаков, достаточных для возбуждения производства по делу о несостоятельности (банкротстве) и для признания должника банкротом;
    • наличие больших возможностей у кредиторов с большим количеством требований, что порождает необходимость защиты мелких кредиторов;
    • пропорциональность и соразмерность при удовлетворении требований кредиторов в порядке очередности.
    Равными по своей значимости целями российского конкурсного права являются:
    • применение всех законодательно закрепленных мер, направленных на восстановление платежеспособности юридического лица при наличии такой возможности;
    • четко регламентированная и оперативная ликвидация юридического лица, восстановление которого невозможно.
    Конкурсное право — институт несостоятельности (банкротства), являясь комплексным правовым институтом, включает в себя нормы как материального (публичного и частного), так и процессуального права. При решении вопросов, связанных с банкротством, используются нормы гражданского, уголовного и административного права, гражданского и арбитражного процесса. Кроме того, в зависимости от конкретной ситуации не исключено применение норм семейного, земельного и трудового права. Однако большую часть норм конкурсного права составляют все же гражданско-правовые нормы. Это положения о субъектах конкурсного права, их правах и обязанностях, об имуществе должника, о недействительности некоторых его сделок, о порядке формирования имущественной массы должника, о реализации конкурсной массы и распределении вырученных средств между кредиторами и т.д. Практически все эти положения имеют свою специфику, но данные нормы должны соответствовать положениям гражданского права. Применение норм



�озникновение и развитие конкурсного права — института несостоятельности (банкротства) 9 других отраслей права имеет, скорее, вспомогательный характер (например, если есть в наличии указанные в Гражданском кодексе Российской Федерации признаки банкротства, применяются нормы Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации о возбуждении производства по делу о банкротстве).
    В современном праве (как зарубежном, так и российском) конкурсное право — институт несостоятельности (банкротства) достиг значительного уровня развития, хотя, конечно же, конкурсное право в современном понимании сформировалось отнюдь не сразу. Для того чтобы оценить все стороны правового регулирования этого института, а также выявить положительные и отрицательные моменты отдельных законодательных актов, необходимо обратиться к истории развития правового регулирования конкурсных отношений.

1.2. Традиции римского (конкурсного) права
    Уже древнейшему римскому праву была известна ситуация, когда несколько кредиторов предъявляли требования одному должнику.
    Изначально основная особенность регулирования положения несостоятельного должника в соответствии с положениями Закона XII таблиц состояла в праве кредитора обратить взыскание на личность должника, а не на его имущество. Должник передавался кредитору, который мог обратить его в рабство либо убить, получив таким образом удовлетворение своих требований. «Если кто будет обременен долгами, должен свою жену, свою дочь или своего сына продать за деньги или отдать в рабство»¹. Бесспорно, рассматриваемые события не относятся к конкурсным отношениям, о зачатках конкурса мы можем говорить как минимум тогда, когда обращению взыскания на личность должника предшествует реализация его имущества и распределение вырученных средств между кредиторами. Ситуация, когда взыскание со стороны кредитора осуществлялось в отношении личности кредитора, была вызвана прежде всего недостаточным развитием денежных отношений и денежной системы, вследствие чего древние народы могли обеспечить надлежащее исполнение обязательств, только «заложив себя и своих детей в кабалу кредиторов»². При неисполнении требования удовлетворение кредитора состояло в возможности использовать должника по своему усмотрению. Указанные положения статуса должника со вре
¹ См.: Волков ИМ. Законы вавилонского царя Хаммурапи. М., 1914. С. 32; Гусаков А.Г. Законы царя Хаммурапи. СПб., 1904. С. 20.

² Малышев К.И Исторический очерк конкурсного процесса. СПб., 1871. С. 5.